قسط SCHL: الضريبة ترتفع إلى 9.975% في Québec عام 2027
بقلم Jasmin Morin، وسيط عقاري
نُشر في 2 أكتوبر 2026 · 2 دقائق للقراءة
إذا اشتريت بدفعة أولى تقل عن 20%، فيجب تأمين قرضك العقاري، وفي Québec يقترن هذا التأمين بضريبة تُدفع نقدًا عند الموثّق (notaire). وسترتفع هذه الضريبة في 1 يناير 2027. وهذا معناها عمليًا، مع تذكير بآلية عمل قسط تأمين القرض العقاري.
ما الذي يتغير في 1 يناير 2027
أُعلنت المسألة في ميزانية Québec 2025-2026 وأكدتها Revenu Québec في 9 أبريل 2026، وبمقتضاها ترتفع نسبة ضريبة أقساط التأمين من 9% إلى 9.975%، أي نسبة TVQ نفسها. وتُطبَّق النسبة الجديدة على الأقساط المدفوعة بعد 31 ديسمبر 2026.
لماذا يمسّ ذلك المشترين؟ تشير SCHL (الشركة الكندية للرهن العقاري والإسكان) إلى أن أقساط تأمين القروض العقارية تخضع لضريبة المبيعات الإقليمية في Québec وOntario وSaskatchewan. وفي Québec لا تُطبَّق TPS وTVQ على أقساط التأمين: بل تُطبَّق ضريبة أقساط التأمين، وهي حاليًا 9%، ولا يرد تأمين القرض العقاري ضمن الإعفاءات التي نشرتها Revenu Québec. فإذا تمت صفقتك في 2027، فاحسب النسبة الجديدة وتأكد من المبلغ الدقيق مع المُقرض والموثّق.
كيف يعمل قسط SCHL
يحمي تأمين القرض العقاري المُقرِض (لا المشتري) إذا لم يسدّد المقترض. وتقدّمه SCHL وشركات تأمين خاصة. ويُحسب القسط كنسبة مئوية من مبلغ القرض بحسب حجم الدفعة الأولى.
| الدفعة الأولى | نسبة القرض إلى القيمة | قسط SCHL (على القرض) |
|---|---|---|
| من 5% إلى 9.99% | 90.01% إلى 95% | 4.00% |
| من 10% إلى 14.99% | 85.01% إلى 90% | 3.10% |
| من 15% إلى 19.99% | 80.01% إلى 85% | 2.80% |
يمكن إضافة القسط إلى مبلغ القرض. أما الضريبة الإقليمية فلا يمكن تمويلها: إذ تُدفع نقدًا عند التوقيع لدى الموثّق.
الحد الأدنى للدفعة الأولى والحد الأقصى للسعر
- حتى 500,000 دولار: دفعة أولى دنيا قدرها 5%.
- فوق 500,000 دولار: 5% على أول 500,000 دولار و10% على الجزء الزائد.
- يجب أن يكون سعر الشراء أقل من 1,500,000 دولار للحصول على قرض مؤمَّن (رُفع السقف من مليون دولار إلى 1.5 مليون دولار في 15 ديسمبر 2024).
مدة السداد 30 سنة
منذ 15 ديسمبر 2024، صارت مدة السداد البالغة 30 سنة على قرض مؤمَّن متاحة لجميع أول المشترين ولجميع مشتري البناء الجديد. وفي المقابل تُضاف إلى نسبة القسط علاوة قدرها 0.20% عندما تتجاوز مدة السداد 25 سنة.
مثال بالأرقام
لنفترض شراءً بقيمة 450,000 دولار بالدفعة الأولى الدنيا 5% (22,500 دولار):
- القرض الأساسي: 450,000 دولار − 22,500 دولار = 427,500 دولار
- قسط SCHL بنسبة 4.00%: 17,100 دولار، يُضاف إلى القرض (المجموع 444,600 دولار)
- الضريبة بنسبة 9% (قسط مدفوع في 2026): 1,539 دولار، تُدفع عند الموثّق
- الضريبة بنسبة 9.975% (قسط مدفوع بعد 31 ديسمبر 2026): 1,705.73 دولار
الفرق نحو 167 دولارًا إضافية يجب توفيرها نقدًا. ومع مدة سداد 30 سنة (قسط 4.20%) يكون القسط 17,955 دولار والضريبة بنسبة 9.975% مبلغ 1,791.01 دولار.
لمعرفة أثر القسط على دفعاتك، جرّب حاسبة الرهن العقاري الخاصة بي، وهي تشمل قسط SCHL والضريبة في Québec.
هل ينبغي تعجيل الشراء؟
الفارق حقيقي لكنه متواضع قياسًا إلى التكلفة الإجمالية للشراء. وهو عمومًا ليس سببًا كافيًا للتسرع في القرار: فاختيار العقار المناسب وقدرتك على الاقتراض وأسعار الفائدة أثقل وزنًا بكثير. والمهم أن تدرج هذا المبلغ ضمن سيولتك، مع ضريبة نقل الملكية (انظر حاسبة ضريبة نقل الملكية) ورسوم الموثّق.
في الختام
إذا كنت تخطط للشراء بدفعة أولى تقل عن 20%، فستعطيك الموافقة المسبقة على الرهن العقاري صورة واضحة عن قسطك وعن المبلغ الواجب توفيره عند الموثّق. وإذا أردت تقييم مشروع شرائك، فيسعدني أن أناقشه معك: تواصل معي.
المصادر: Revenu Québec، 9 أبريل 2026؛ SCHL، تكاليف تأمين القرض العقاري؛ وزارة المالية الكندية.
الأسئلة الشائعة
هل يمكن إضافة ضريبة قسط SCHL إلى قرضي العقاري؟
لا. توضح SCHL أن ضريبة المبيعات الإقليمية لا يمكن إضافتها إلى مبلغ القرض. تُدفع نقدًا، عادةً عند الموثّق. ويمكن تمويل القسط نفسه فقط.
أي تاريخ يُعتمد لتحديد نسبة 9% أو 9.975%؟
تشير Revenu Québec إلى أن نسبة 9.975% تُطبَّق على الأقساط المدفوعة بعد 31 ديسمبر 2026. وإذا تمت صفقتك حول 1 يناير 2027، فتأكد من النسبة المطبَّقة مع المُقرض والموثّق.
هل يجب دفع قسط SCHL بدفعة أولى قدرها 20%؟
بوجه عام يكون تأمين القرض العقاري إلزاميًا عندما تقل الدفعة الأولى عن 20% من السعر. ومع 20% أو أكثر يكون القرض عادةً تقليديًا ولا ينطبق هذا القسط.
هل لديكم سؤال حول مشروعكم؟
أشرح لكم ما تعنيه هذه التغييرات بالنسبة لوضعكم، دون أي التزام.